中国保险监督管理委员会


关于印发《关于保险业开展不正当交易行为自查自纠工作的实施意见》的通知
保监发〔2006〕65号

各保监局、保险公司、保险资产管理公司、保险中介机构，中国保险行业协会：

　　现将《关于保险业开展不正当交易行为自查自纠的实施意见》印发给你们，请结合实际遵照执行。




　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○○六年六月十二日

　　



关于保险业开展不正当交易行为

自查自纠的实施意见

　　

　　为贯彻《关于组织开展不正当交易行为自查自纠的实施意见》（中治贿发〔2006〕3号）和《关于保险业开展治理商业贿赂专项工作的实施意见》（保监发〔2006〕26号），做好不正当交易行为的自查自纠，推动保险业治理商业贿赂专项工作深入开展，现提出如下具体实施意见。

　　一、自查自纠的指导思想

　　对保险业不正当交易行为进行自查自纠，要以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，贯彻落实科学发展观，倡导“八荣八耻”社会主义荣辱观，树立诚信经营、廉洁从政的意识，坚持教育为主，依纪依法治理，坚持自查自纠与监督检查并重，坚持企业自查自纠与监管部门自查自纠相结合，坚持企业自查与监管部门专项检查相结合，坚持自查自纠与查办商业贿赂案件、建立防治商业贿赂长效机制相结合，真抓实干，务求实效。

　　二、自查自纠的主要目标

　　通过对不正当交易行为集中开展自查自纠，使保险企业和从业人员普遍受到教育，错误观念得到纠正，依法合规和诚信经营的自觉性得以增强，保险经营行为和市场秩序得到规范；找准经营管理和监管工作中的薄弱环节和漏洞，采取有效措施予以加强和改进；发现商业贿赂案件线索，促进查办案件工作深入开展；发现体制机制和制度方面的问题，提出改进和完善的意见；推进廉政建设，为建立健全防治商业贿赂长效机制奠定基础。

　　三、自查自纠的范围和重点

　　按照中央要求，要对2001年以来发生的不正当交易行为开展自查自纠，要对监管工作和队伍管理中存在的问题开展自查自纠。对自查中发现的商业贿赂案件，依法追溯处理。

　　各单位要按照《关于保险业开展治理商业贿赂专项工作的实施意见》中明确的治理范围和重点，紧密结合各自实际认真开展自查自纠工作，着力解决损害广大投保人和被保险人切身利益、破坏公平竞争、扰乱市场秩序、损坏保险业形象的突出问题。

　　四、自查自纠的主要环节

　　各单位要按照《关于保险业开展治理商业贿赂专项工作的实施意见》的要求，用9个月左右的时间严肃认真地开展自查自纠工作。自查自纠工作的主要环节包括：

　　（一）动员部署。要深入开展学习教育，提高对自查自纠重要意义的认识。要在摸清不正当交易行为底数、全面掌握基本情况的基础上，制订切实可行的实施方案，明确任务和要求，明确时间进度、工作步骤和方式，明确各级领导和有关部门负责人的责任。要做好宣传发动，切实营造良好的舆论氛围。

　　（二）对照检查。要全面了解不正当交易行为所涉及的单位、部门、岗位、环节、人员、资金等情况，掌握不正当交易行为的主要表现形式，分析不正当交易行为的形成原因。要对照诚实守信、依法合规、公平竞争的要求，检查是否有不正当交易行为是“潜规则、润滑剂”的错误观念；对照有关法律法规和保险规章制度，检查是否有违反职业道德和市场规则、破坏公平竞争的不正当交易行为；对照加强管理的规定，检查内控机制是否健全。

　　各单位要运用多种手段，认真查找突出问题。保险企业主要查找经营决策、财务管理、内控制度、业务操作等方面及相关重点岗位人员的问题，也要查找其他方面的突出问题。保监会各部门、保监局要认真分析各自业务领域和辖区保险业不正当交易行为的特点和规律，认真查找监管工作及有关规章制度中的薄弱环节和漏洞，查找工作人员利用职权参与或干预企业经营活动、谋取非法利益的行为，查找行政许可中索贿受贿的行为，查找工作人员玩忽职守、失职渎职以及其他不履行市场监管职责，放任、纵容甚至包庇搞不正当交易的行为。

　　（三）纠正处理。对不正当交易问题，要按照隶属关系、监管区域、业务领域和干部管理权限，实事求是、依纪依法进行纠正处理。要根据事实、情节、后果以及认错态度等，予以区别对待。对情节轻微的，以批评教育和自我纠正为主；对虽有不正当交易问题，但能主动说清并认真加以纠正的，依据有关法律法规、法律解释、保险规章制度等从轻、减轻或免予处分；对拒不自查自纠、弄虚作假或掩盖问题的，依法依规从严从重处理。对普遍存在的问题，要通过大力开展纠风工作予以治理。对涉嫌违法犯罪的，要移送相关部门处理，并向上级单位报告情况。

　　（四）落实整改。要针对存在的不正当交易问题，研究提出整改措施，突出重点，明确责任，并认真抓好落实。对能够解决的问题，要尽快加以解决；对暂时解决不了、需要创造条件才能解决的问题，要积极抓紧创造条件予以解决。上级单位要加强对下级单位整改情况的监督检查，对整改效果不好的要责令其重新整改。

　　保险企业要认真总结经验教训，端正经营思想，规范经营行为，做到严格自律。保监会各部门、保监局要针对监管中存在的问题，完善相关制度，改进监管方式，加大监管力度，并进一步加强对监管队伍的管理。

　　（五）总结验收。自查自纠工作完成后，要及时进行总结，做好统计分析。各保险公司、保监局要在2006年12月20日前将自查情况、整改措施和整改结果上报保监会治理商业贿赂领导小组办公室，保险公司省、自治区、直辖市、计划单列市分公司和保险中介机构要及时将自查自纠情况上报当地保监局。此外，保监局要按照要求，及时向当地人民政府治理商业贿赂领导小组办公室报送辖区保险业的自查自纠情况。

　　保险公司、保监局要按照思想观念是否得到端正、经营行为是否得到规范、规章制度是否得到完善、管理机制是否得到健全等内容，制定相关标准，对本系统、本辖区的自查自纠工作质量进行评估验收。对自查自纠不认真、不得力、效果不明显的，要责令其“补课”。保监会治理商业贿赂领导小组办公室要加强对评估和验收工作的督查。

　　五、自查自纠的有关要求

　　（一）落实责任制。要切实加强对开展不正当交易行为自查自纠工作的组织领导。要实行严格的工作责任制，“一把手”负总责，分管领导直接抓，组织专门力量具体抓，形成一级抓一级、层层抓落实的工作机制。对组织自查自纠敷衍了事、消极被动的，要追究有关领导的责任。保险公司、保监局和保监会财产保险、人身保险、保险中介、资金运用、财务会计、法规等部门，要采取有力措施，组织好相关领域的自查自纠工作。

　　（二）抓好政策指导。自查自纠工作的专业性、政策性很强，必须加强政策指导。要紧密结合本系统、本辖区、本单位的实际，认真学习、宣讲中央精神和保监会的要求，切实提高从业人员对开展自查自纠工作各项政策的认识，增强执行政策的自觉性。要切实依据有关政策开展自查自纠，注意纠正偏离或违反政策的问题。要随着自查自纠工作的逐步深入，加强对新情况的研究，提高运用政策解决实际问题的能力，增强工作的预见性、针对性和主动性。

　　（三）加强督促检查。要坚持自查自纠与督促检查相结合，把监督检查贯穿于自查自纠工作的全过程，防止自查自纠走过场。保险公司、保监局要采取派出督查组等多种形式，深入基层调查研究，全面了解情况，及时发现和解决问题。保监会有关部门、保监局要在日常监管和专项检查中，加强对自查自纠工作的督查。对工作开展比较好的，要予以表扬；对问题较多、社会和群众反映大而又自查自纠不力的，要批评教育，加强督办。保监会治理商业贿赂领导小组办公室要对自查自纠情况进行抽查。

　　（四）做好沟通协调。要加强与当地政府及其相关部门、司法机关的沟通协调，理顺工作关系，争取支持配合。保险业内部也要加强协作配合，提高整体效能。要加强信息通报、报送工作，定期通报工作进展情况，重大问题要及时报告。

　　各单位治理商业贿赂领导小组及其办公室要充分履行职责，加强组织协调，认真负责地做好各项工作。

　　（五）发挥联系点作用。要选择若干基层单位作为联系点。通过深入联系点调查研究、督促检查、具体指导，帮助联系点提高认识，把握方向，理清思路，明确目标，找准不足，解决突出问题。要注意研究总结联系点的工作经验，有针对性地提出具有普遍意义的指导意见，使联系点成为专项治理工作的示范点。

　　（六）注重典型示范。要善于发现自查自纠工作成效突出的典型，及时总结经验，加大宣传力度，发挥示范作用，积极引导和推进自查自纠工作。



徇私舞弊低价折股、出售国有资产罪是1997年修订刑法增加规定的新罪名，此前没有对本案追究刑事责任标准的相关规定。研究制定本案的追诉标准过程中，主要是参考了1999年9月16日最高人民检察院《关于人民检察院直接受理立案侦查案件立案标准的规定（试行）》并结合徇私舞弊低价折股、出售国有资产的行为特征，注意到本案追诉标准与国家机关工作人员相关犯罪立案标准的适当区别。
根据刑法第169条的规定，国有公司、企业或者其上级主管部门直接负责的主管人员，徇私舞弊，将国有资产低价折股或者低价出售的行为，只对致使国家利益遭受重大损失的，才按犯罪处理，由于低价折股、出售国有资产行为使国家利益遭受损失最主要、最直接、同时也是比较好查证的是国有资产本身所造成的损失，所以最初提出的本案的追诉标准为造成国有资产损失20万元以上。
根据《追诉标准》第15条的规定，国有公司、企业或者其上级主管部门直接负责的主管人员，徇私舞弊，将国有资产低价折股或者低价出售，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、造成国家直接经济损失数额在30万元以上的。这里的“直接经济损失”，一般是指被低价折股或者低价出售的国有资产的总价值与该国有资产按规定的正常价值所应实际折股或者出售的价值之差。如果被折股或者出售的国有资产涉及多项的，则其损失应累计计算；如果国有资产既有被低价折股的，也有被低价出售的，则其损失也应予累计。
关于“国有资产”的概念，最高人民检察院《关于人民检察院直接受理立案侦查案件立案标准的规定（试行）》曾作过界定。
根据规定，“国有资产”是指国家依法取得和认定的，或者国家以各种形式对企业投资和投资收益、国家向行政事业单位拨款等形成的资产。关于国有资产的合理价值，应请有关国有资产管理部门予以评估。
2、致使国有公司、企业停产或者破产的。这是指因行为人低价折股、低价出售国有资产行为使公司、企业生产经营活动严重受损，资不抵债，以致破产或者公司、企业停止正常的生产经营活动，严重影响企业效益的情形。
3、造成恶劣影响的。这是为了避免列举遗漏而作的兜底性规定，主要指因行为人的行为造成大量职工下岗、工资长期拖欠，甚至发生集体上访等严重事件等情形。
实践中，判断某一徇私舞弊低价折股、出售国有资产行为是否构成犯罪，主要可以从以下几个方面着手： （1）从犯罪的主体上区分。本罪的主体只能是国有公司、企业和其上级主管部门直接负责的主管人员，非国有公司、企业的主管人员和国有公司、企业的非直接负责的主管人员的行为，不构成犯罪。 （2）从主观方面区分。本罪只能由故意构成，因而过失行为不构成犯罪。 （3）从行为针对的对象上区分。本罪的对象仅限于国有资产。 （4）从行为方式上区分。构成本罪必须有将国有资产低价折股或者低价出售的徇私舞弊行为。“徇私舞弊”，是指为了私利、私情而违反公司法、企业法以及国有产保护法规的规定而在折股国有资产或者出售国有资产时弄虚作假。低价折股是指在实行股份制过程中，将国有公司、企业的有形财产、无形财产、土地使用权等以低于其价值折合为出资股份的行为。低价出售是指在出卖国有资产时以低于其实际价值而将其出卖的行为。
构成本罪的行为主要包括： 一是在合资、合作、股份制改造中，对国有资产不进行评估，或者低价折股。 二是低估公司、企业的实物资产，包括房屋、机器设备、原材料的价值等。 三是对国有资产未按重置价格折股、未计算其增值部分。 四是对注册商标、专利、专有技术、商业秘密、商誉等无形财产不折算为国有股。 五是不经主管部门批准，不经评估组作价，擅自将属企业的土地使用权、厂房、机器设备、原材料等转让、出售给外资企业或私营企业，并从中盈利。 六是在企业联营、兼并、清算中低价折股或低价出售国有企业。 七是在资产抵押、拍卖时，将国有资产低价担保或拍卖。八是其他徇私损害国有资产的行为。
（5）从危害结果上区分。行为人徇私低价变卖国有资产的行为只有使国家利益遭受重大损失时，才构成犯罪。