新疆克拉玛依市


克拉玛依市党政领导干部和国有企业领导人员任期经济责任审计实施办法

新克政发[2001]46号
2001年8月7日


第一条 为了加强对党政领导及国有企业领导的，管理和监督，正确评价领导干部任期经济责任，促进领导干

部勤政廉政、全面履行职责，根据《中华人民共和国审计法》和中共中央办公厅、国务院办公厅关于《县级以下党

政领导干部任期经济责任审计暂行规定》、《国有企业及国有控股企业领导人员任期经济责任审计暂行规定》(以下

简称两个《暂行规定》)及其他有关法律、法规的规定，结合我市实际，制定本实施办法。

第二条 本办法所称党政领导干部，是指市、区直属的党政机关、审判机关、检察机关、群众团体和事业单位

的党政正职(或主持工作的副职)领导干部、乡、镇的党委、人民政府正职(或主持工作的副职)领导干部。所称国有

企业领导人员是指国有企业、国有控股企业、国有资产占主导地位企业及其他公有制形式的经济实体的法定代表

人。

第三条 任职经济责任是指党政领导干部或国有企业领导干部任职期间对其所在的行政区域、部门、单位的财

政、财务收支或企业的资产、负债、损益的真实性、合法性和效益性，以及有关的经济活动应当负有的责任，包括

主管责任和直接责任。

第四条 任期经济责任审计包括履任审计和离任审计。主要是指党政领导干部、国有企业领导干部任职期间根

据工作需要安排的任期经济责任审计及任期届满，或者任期内办理调任、转任、轮岗、免职、辞职、退休等事项前

，以及因企业改制、改组、兼并、出售、拍卖、破产等发生国有资产重组时，应当接受任期经济责任审计。


　　第五条 建立任期经济责任审计联席会议制度。联席会议由各级党委或政府领导召集，成员由纪检、监察、组

织、人事、经计委(或经贸委)、审计、财政部门领导组成。联席会议办公室设在审计部门，其他成员单位派联络员

。联席会议的主要职责是交流、通报领导干部任期经济责任审计情况；研究、解决领导干部任期经济责任审计中出

现的重大问题，研究制定有关经济责任审计的规定，组织召开有关工作会议。

第六条 审计机关是实施领导干部任期经济责任审计工作的主管部门。

　　第七条 党政领导及国有企业领导干部任期经济责任审计工作，按照现行干部管理权限，实行分级负责和分工审

计。党政领导和国有企业领导人员未经审计机关审计，不得解除其任职期间的经济责任。

　　第八条 党政领导及国有企业领导干部任期经济责任审计应当按照计划进行，每年年底前，各级党委组织部门、

纪检监察机关、国有企业领导干部主管机关根据干部管理和监督工作的需要以及党委政府的意见，提出下一年度领

导干部任期经济责任审计委托建议，经经济责任审计联席会议协商确定后，由审计机关列入下一年度审计项目计划

，依法实施审计。经联席会议确定的领导干部任期经济责任审计事项，有关部门应以书面形式向审计机关出具委托

书。

　　第九条 对各区审判机关、检察机关领导干部的任期经济责任审计，由市组织部门向市审计局提出审计委托建议

，再由市审计局授权各区审计局或市审计局的派出机构进行审计。审计机关领导干部的任期经济责任审计，由上级

审计机关负责实施。

　　第十条 领导干部任期经济责任审计的时间范围应当包括领导干部整个任期。任期时间较长的，审计的时间范围

应当不少于两个会计年度。

　　第十一条 市审计局应当对下级审计机关开展党政领导和国有企业领导人员任期经济责任审计工作进行指导和监

督。市审计局对其审计管辖范围内的任期审计事项，必要时可以授权下级审计机关实施审计，市审计局对下级审计

机关审计管辖范围内的重大任期审计事项，可以直接实施审计。

　　第十二条 有内部审计机构的单位，按照干部管理权限，负责对直属、所属单位领导干部任期经济责任审计的

实施工作，并接受本级审计机关的指导和监督。

第十三条 审计机关和内部审计机构实施任期经济责任审计，不得向被审计的部门、单位收取任何费用，社会

审计机构受委托办理任期经济责任审计事项，由委托方支付审计费用。


第十四条 实施任期经济责任审计，应当在国家和本办法规定的审计管辖范围内进行，严格防止不必要的重复

审计。

第十五条 审计机关和审计人员办理领导干部任期经济责任审计事项，应当客观公正、实事求是、廉洁奉公、

保守秘密，并遵守审计回避制度。


第十六条 审计机关依法独立实施领导干部任期经济责任审计工作，被审计的领导干部及其所在部门、单位不

得拒绝、阻碍，其他行政机关、社会团体和个人不得干涉。


广东省深圳市人民政府


深圳有色金属交易所深圳期货联合交易所管理暂行规定
深圳市人民政府


第一章 总 则
第一条 为加强对期货市场的管理，规范期货交易行为，促进期货市场健康发展，根据国家有关法律、法规的规定，制订本规定。
第二条 深圳有色金属交易所和深圳期货联合交易所（以下简称交易所）是组织商品和金融期货以及期权交易、对会员进行管理并提供服务的企业法人。
第三条 交易所遵循“公开、公平、公正”的原则，实行集中交易、公开竞价。严禁进行场外交易。
第四条 深圳市贸易发展局为深圳市人民政府期货交易主管部门。
第五条 凡在交易所进行的交易均须遵守本规定。

第二章 监事委员会
第六条 交易所监事委员会由深圳市贸易发展局聘请政府有关部门的代表、专家组成。
第七条 监事委员会的职能：
（一）根据国家法律、法规和本规定，对交易所的管理和交易活动进行监督和检查。
（二）对交易所管理提出建议；
（三）定期听取交易所的工作汇报，了解易交所的财务状况；
（四）受理会员和客户投诉，制止交易市场上的价格操纵和非法交易。

第三章 理事会
第八条 深圳有色金属交易所和深圳期货联合交易所共设一个理事会。
理事会是深圳有色金属交易所和深圳期货联合交易所的最高决策机构，下设两个执行委员会，分别对两个交易所进行管理。理事会侧重两个交易所重大原则、宏观管理的决策，理事会执委会分别侧重两个交易所具体管理、运作的决策。
第九条 理事会的职能如下：
（一）接受期货交易主管部门的领导，执行会员大会决议；
（二）制定和修改交易所章程，对交易所会员管理办法、交易规则以及其它规则提出修改建议；
（三）审查会员资格，批准会员入会和退会的申请；
（四）聘任交易所总裁、副总裁以及其他高级管理人员；
（五）审定交易所年度工作报告和财务预算报告，制定交易所中、长期规划等重大事项；
（六）聘任非会员理事；
（七）对所的分立、合并、终止和清算作出决议。
第十条 全体理事有义务严格遵守理事会决定，一切违反理事会决定的行为，均属无效。
第十一条 交易所实行理事会领导下的总裁负责制，总裁是交易所的法人代理。
第十二条 为了加强交易所的自律和管理，理事会根据需要下设会员资格审查、交易行为管理、仲裁等专门委员会，负责审查申请者的入会资格、监督交易场内的交易活动、处理交易纠纷等事项。各专门委员会工作章程由交易所制定。

第四章 会员和会员大会
第十三条 交易所实行会员制。
第十四条 申请成为交易所会员，应符合以下条件：
（一）具备企业法人资格；
（二）有固定场所，拥有不少于200万元人民币的注册资本额；
（三）遵守中华人民共和国法律、法规以及深圳经济特区的法规、规章；
（四）具有良好的商业信誉。
第十五条 承认交易所章程和交易规则并具备前条规定之条件的法人，可以向一个交易所提出申请，成为一个交易所的会员，也可以向两个交易所分别提出申请，经理事会审查批准后成为两个交易所的会员。
第十六条 交易所会员享受下列权利：
（一）有权参加交易所的场内交易，享有交易场内公共设施的使用权；
（二）有权参加会员大会，听取、审议交易所的工作报告，并对交易所的重大事务有建议、批评、监督、表决权；
（三）有权转让会员席位，但必须向理事会提出书面申请，经审核批准后，方可转让；
（四）对交易所的专门委员会享有选举权和被选举权；
（五）有退会的自由。
交易所会员应履行下列义务：
（一）自觉执行国家的有关法律、法规和本规定；
（二）严格遵守交易所章程和交易规则，接受交易所的管理和监督；
（三）按规定交纳会费、交易手续费、风险基金和交易保证金等费用；
（四）须依规定完成一定的交易额；
（五）会员单位的法定代表人发生变更、营业场所产生变动时，应及时向交易所报告。
第十七条 会员单位进场交易必须委托出市代表进行，出市代表必须经过培训并考核合格。未取得出市代表资格的人员不得进场交易。
第十八条 出市代表在交易所内的交易行为应经会员单位授权，并对会员单位负责。
第十九条 交易所实行会员自律管理，会员大会是交易所的最高权力机构。会员大会每年召开一次，由理事长根据章程规定召集。当理事长认为必要时或者有三分之一以上会员联名要求时，可以召开临时会员大会。
第二十条 下列所载事项，须由会员大会作出决议：
（一）审议、修改交易所章程和交易所内部规章制度；
（二）审议理事会的工作报告；
（三）资产负债表、损益计算书、业务报告书、剩余金处理案以及损失处理案的批准；
（四）推举会员理事；
（五）次年度收支预算报告和业务计划报告的批准；
（六）会员的除名；
（七）章程或业务规划规定的其他事项。

第五章 交易管理
第二十一条 经期货交易主管部门批准的农产品、矿产品、能源产品、金融期货或期权等均可在交易所在进行交易。
第二十二条 交易所应及时向社会公布上市交易品种的有关信息。
第二十三条 交易所会员可以自营或代客买卖，但代客买卖的会员应符合下列条件，并经核准的方能进行：
（一）具有交易所规定的注册资本额；
（二）有与经营代客业务相适应的专业人员；
（三）有完善的组织机构和健全的财务制度；
（四）熟悉期货市场交易操作规程；
（五）法律、法规规定的其他条件。
第二十四条 客户可委托具有代客交易资格的会员单位通过其出市代表在场内代其进行交易。
第二十五条 交易所有权对会员的交易活动进行检查和监督，会员应如实反映情况。
第二十六条 交易所必须对会员资料进行保密。
第二十七条 每日商品价格的涨跌幅度限制由交易所就不同交易的品种分别确定。

第六章 结算与交割
第二十八条 交易所设结算机构，对交易进行统一结算。
第二十九条 结算机构的职责：
（一）负责期货合约的结算与交割；
（二）在交易过程中，作为交易中介，即卖方的买方，买方的卖方；
（三）负担风险管理的责任，保证期货合约的履行；
（四）了解交易所会员的财务状况，并向交易行为管理委员会报告。
第三十条 会员应在交易所指定的银行开立专用结算帐户。
第三十一条 结算机构接受国家金融管理部门的业务指导和期货交易主管部门的监督管理。
第三十二条 会员应按交易规则的规定交纳风险基金、保证金以及其它有关费用。动用风险基金必须经会员大会讨论通过。
第三十三条 结算机构应根据本规定和交易规则制定风险资金、保证金等资金的管理办法以及结算细则。
第三十四条 交易签约后，交易一方出现违约时，结算机构应先代违约方履约，并有权依法向违约方追偿和处以违约方一定数额的违约金。违约金应归入交易所风险基金。
第三十五条 结算机构有对会员的财务及业务情况保密的义务。结算机构职员不得以任何形式泄露会员的财务和业务情况。
第三十六条 交易所收取的交易手续费的标准报物价部门审定后执行。
第三十七条 结算机构实行每日结算制，并于下一交易日开市前将结算情况通知交易所和各会员。

第七章 罚 则
第三十八条 交易所职员违反交易所章程及具体规定，在主持交易和处理争议中有偏袒行为，并泄露会员秘密、参与期货交易的，由交易所依职权予以行政处分，并由期货交易主管部门没收非法所得。情节严重、构成犯罪的，移交司法机关依法处理。
第三十九条 会员单位或其出市代表以获取非法利益为目的，散布误导交易的信息、合谋串通制造虚假供求、操纵商品价格、扰乱交易秩序的，期货交易主管部门应没收其非法所得，并可处以非法所得金额一倍以上三倍以下的罚款。直接责任人员构成犯罪的，移交司法机关依法处理。


第四十条 出市代表有第三十九条规定之情形者，被交易所除名的，自除名之日起五年内不得被重新录用为期货交易从业人员；受到刑事处罚的，被交易所除名后不得再被重新录用为期货交易从业人员。
第四十一条 结算机构违反本规定及交易规则，在风险管理中因过失造成会员损失的，结算机构应当承担赔偿责任。

第八章 附 则
第四十二条 交易所依照本规定拟定交易规则，报深圳市人民政府批准后施行。
第四十三条 本规定由期货交易主管部门负责解释。
第四十四条 本规定自颁布之日起执行，《深圳有色金属交易所管理暂行规定》（深府〔1991〕386号）同时废止。



1994年3月25日