国家外汇管理局


国家外汇管理局关于规范非居民个人外汇管理有关问题的通知

（2004年2月16日 国家外汇管理局发布）

汇发[2004]6号


国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局；各外汇指定银行：

　　随着我国对外交往的不断扩大，非居民个人外汇业务的规模不断增长。为了规范非居民个人的外汇收支、结汇、购汇行为，完善非居民个人外汇管理，根据《中华人民共和国外汇管理条例》和其他有关外汇管理规定，现就规范非居民个人外汇管理的有关问题通知如下：

　　 一、本通知所称“非居民个人”系指外国自然人（包括无国籍人）、港澳台同胞和持中华人民共和国护照但已取得境外永久居留权的中国自然人。

　　 二、非居民个人在境内办理外汇收支、外汇划转、结汇、购汇、开立外汇账户，应当按照本通知及其他有关规定办理。

银行办理非居民个人外汇收支、外汇划转、结汇、售汇、开立外汇账户业务时，应当按照本通知及其他有关规定办理。

三、规范非居民个人外汇流入管理

　　（一）非居民个人从境外汇入的外汇或携入的外币现钞，可以自己持有，也可以按照有关规定存入银行、提取外币现钞或办理结汇。

　　（二）非居民个人在境内银行开立外汇账户时，应遵循存款实名制原则。

　　非居民个人持从境外汇入的外汇资金票据或银行通知单开立外汇现汇账户时，应凭本人真实身份证明的原件（包括外国护照、境外永久居留权证明原件等，以下简称“本人真实身份证明”）办理。

　　非居民个人持外币现钞开立外币现钞账户时，每人每天存储等值5000美元以下（含等值5000美元，下同）的，凭本人真实身份证明办理；每人每天存储等值5000美元以上的，凭本人真实身份证明、本人携带外币现钞入境申报单原件（以下简称“本人入境申报单”）或原银行外币现钞提取单据的原件办理。银行应在本人入境申报单原件和银行外币现钞提取单据的原件上标注存款金额、存款日期和存款银行名称，并退给非居民个人保留。

　　非居民个人从境外汇入的外汇资金应当开立外汇现汇账户存储。从境外携入的外币现钞应当开立外币现钞账户存储。

　　（三）非居民个人从境外汇入的外汇或境内外汇账户中提取外币现钞时，应凭本人真实身份证明到银行办理。每人每天提取外币现钞金额超过等值1万美元的，除提供本人真实身份证明外，还应如实填写《非居民个人外汇收支情况表》（见附件，下同）。银行应对非居民个人填写的内容与非居民个人提供的材料进行认真核对。

　　（四）非居民个人办理结汇时，应如实向银行说明外汇资金结汇用途，填写《非居民个人外汇收支情况表》。银行应对非居民个人填写的内容与非居民个人提供的材料进行认真核对。

　　非居民个人从外汇账户中结汇时，每人每次结汇金额在等值1万美元以下的，直接在银行办理；每人每月累积结汇金额超过等值5万美元的，应向所在地外汇局提出申请，经外汇局审核确认合规用途（合规用途包括个人用于贸易结算、购买不动产及购买汽车等大宗耐用消费品等用途）后到银行办理。从境外汇入的外汇直接结汇时，除按照上述规定办理外，还须向银行或外汇局提供本人真实身份证明。

非居民个人将持有的外币现钞结汇时，每人每次结汇等值5000美元以下的，凭本人真实身份证明办理；每人每次结汇等值5000美元以上的，凭本人真实身份证明、本人入境申报单原件或原银行外币现钞提取单据的原件办理。银行应在本人入境申报单原件和银行外币现钞提取单据的原件上标注结汇金额、结汇日期和结汇银行名称，并退给非居民个人保留。

　　四、非居民个人办理境内外汇资金划转时，应如实向银行说明外汇资金划转用途，填写《非居民个人外汇收支情况表》。银行在对非居民个人填写的内容与非居民个人提供的材料进行认真核对的基础上，只能为其办理本人同一性质外汇账户之间的资金划转。

　　五、规范非居民个人外汇流出管理

　　（一）非居民个人需将现汇账户和现钞账户内的存款汇出境外时，直接到银行办理，并填写《非居民个人外汇收支情况表》。银行应对非居民个人填写的内容与非居民个人提供的材料进行认真核对。

　　（二）非居民个人持有的外币现钞需汇出境外时，汇出金额在等值5000美元以下的，凭本人真实身份证明到银行办理；汇出金额在等值5000美元以上的，凭本人真实身份证明和本人入境申报单办理。银行应在非居民个人入境申报单原件上标注汇出金额、汇出日期和汇出银行名称，并退给非居民个人保留。

　　（三）非居民个人在境内合法的人民币收益购汇汇出及出境时未用完的人民币兑回外汇，可以按现行有关规定办理。

　　六、非居民个人在境内办理上述业务时，可以由他人代为办理。如由他人代办，应提供书面委托证明、代办人的真实身份证明原件及复印件和上述各条规定的证明材料。

　　七、银行在办理非居民个人外汇业务时，应当与居民个人外汇业务进行区分，并加注标识。

　　八、外汇局或银行在办理非居民个人的外汇业务后，应当将非居民个人和代办人的真实身份证明复印件、非居民个人携带外币现钞入境申报单复印件、银行外币现钞提取单据复印件、《非居民个人外汇收支情况表》及其他证明材料复印件留存五年备查。

　　九、非居民个人携带外币现钞出入境，应当严格执行《携带外币现钞出入境管理暂行办法》中的有关规定。

　　十、非居民个人从事B股交易等资本项下的外汇收支应当按照现行国家外汇管理局的有关规定执行。

　　十一、通过境内银行办理涉外收支业务的，均应当按照《国际收支统计申报办法》、《国家外汇管理局关于加强B股等跨境资金流动进行统计监测有关事项的通知》（汇发〔2001〕72号）等有关规定办理国际收支统计申报。

　　十二、银行办理非居民个人外汇业务时，应当按照《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》中的相关规定申报有关交易信息。

　　十三、银行应当按照本通知规定办理非居民个人外汇业务，并接受外汇局的监督、检查。

　　十四、各地外汇局应依照本通知规定，会同有关金融监管部门加强对非居民个人外汇业务的监督和检查。对违反本通知规定的，外汇局可根据《中华人民共和国外汇管理条例》及其他相关规定予以处罚。

　　十五、本通知自2004年3月1日起开始施行。以前有关规定与本通知规定相抵触的，按本通知规定执行。

　　各分局在收到本通知后，应尽快转发所辖支局、外资银行和城市商业银行；各中资外汇指定银行应尽快转发所辖分支机构。执行中如遇问题，请及时向国家外汇管理局反馈。

附件：非居民个人外汇收支情况表


浙江省人民政府


浙江省文物流通管理办法

省政府令第139号


　　《浙江省文物流通管理办法》已经省人民政府第６２次常务会议审议通过，现予公布，自２００２年５月１日起施行。


省　长 　　 　　
二○○二年二月十九日



　　第一条　为加强本省文物流通管理，促进国家历史文化遗产保护，根据《中华人民共和国文物保护法》及其实施细则、《浙江省文物保护管理条例》和其他有关法律、法规，结合本省实际，制定本办法。
　　第二条　本办法适用于对本省行政区域内文物流通及相关事项的管理。
　　第三条　本办法中的有关用语定义如下：
　　（一）文物流通，是指国家规定的可移动文物的依法转让和经营。
　　（二）文物转让，是指文物收藏者将其文物的所有权让与他人。
　　（三）文物经营，是指文物购销、拍卖等商业性活动。
　　（四）国有文物收藏单位，是指国家举办的博物馆、图书馆等收藏文物的机构和有收藏文物职能的文物管理机构。
　　（五）文物收藏者，是指国有文物收藏单位以外的持有文物的个人或单位，不包括文物经营者。
　　（六）文物经营者，是指经依法批准，从事文物购销、拍卖等经营活动的主体。
　　第四条　本省各级文物、工商、公安、税务、海关等行政管理部门在各自的职责范围内，负责文物流通管理的有关工作。
　　第五条　文物收藏者可以依法取得、收藏及转让文物。
　　文物收藏者之间转让其合法所有的文物的，转让双方在转让前应当到当地文物主管部门登记；未经登记，不得擅自转让。
　　在同等价格条件下，国有文物收藏单位对文物收藏者欲转让的文物有优先购买权。
　　第六条　公元１９４９年１０月以后出土的文物属于国家所有，文物收藏者不得收藏；本办法施行前已收藏的，应当自本办法施行之日起１年内向当地文物主管部门登记。
　　经登记的前款规定文物，文物收藏者本人可以保留收藏，但不得继承、转让、经营或作为担保物。本款规定，不适用于刑事涉案文物。
　　第七条　文物收藏者应当妥善保护所收藏的文物，并接受文物主管部门的管理和指导。
　　鼓励文物收藏者将其收藏的文物捐赠、上交文物主管部门。
　　第八条　从事文物购销经营，在开业前，应当向省文物主管部门申领文物经营许可证，并按规定办理特种行业许可证、工商登记和税务登记。
　　文物经营许可证分为甲、乙二种。甲种的经营范围为各个时期的文物；乙种的经营范围为公元１７９６年以后的文物，但国家文物局确定的具有重要历史、科学、艺术价值的文物除外。
　　第九条　申请人申领文物经营许可证的，应当具备下列条件：
　　（一）有符合省文物主管部门规定要求的固定营业场所；
　　（二）申领甲种文物经营许可证的，有３名以上经省文物主管部门考核合格的从业人员，其中１名以上具有文博系列中级以上职称或与之相当的学历与资历；
　　（三）申领乙种文物经营许可证的，其拟任法定代表人或业主须经省文物主管部门考核合格；
　　（四）法律、法规、规章规定的其他从业条件。
　　第十条　省文物主管部门应当自收到申领文物经营许可证材料之日起３０日内审批完毕。符合条件的，予以发证；不符合条件的，应当书面通知申请人。
　　省文物主管部门在审批过程中，应当征询经营地、申请人所在地市、县文物主管部门的意见。
　　第十一条　拍卖企业经营文物拍卖的，应当有法定注册资本及３名以上经省文物主管部门培训并考核合格的从业人员。
　　第十二条　文物经营者应当遵守国家和本省有关法律、法规和规章，遵循自愿、平等、公平、诚实信用的交易原则，不得超越批准的经营范围经营。
　　第十三条　受委托拍卖的文物，应当经省文物主管部门或省文物主管部门委托的设区的市的文物主管部门依照国家有关文物拍卖标的管理规定鉴定、许可后，方可进行拍卖。
　　文物主管部门应当在收到拍卖企业报送的鉴定申请材料之日起１５日内处理完毕；拍卖文物在５００件以上的，应当在３０日内处理完毕。
　　第十四条　文物经营者对其经营的单件价值２０００元以上的文物，应当登记下列情况，并按季度向当地文物主管部门报送登记清册，法律、法规另有规定的，从其规定：
　　（一）文物的品名、年代、数量、品相特征及交易的时间；
　　（二）交易对象的姓名、住址和居民身份证号码。
　　第十五条　文物购销经营者应当为交易对象开具发票。
　　文物购销经营使用统一的浙江省文物销售专用发票，国家规定须使用文物外销专用发票的，从其规定。
　　第十六条　文物需出境的，须经国家指定的文物出境鉴定机构鉴定、许可并钤盖允许出境的标识后，方可出境。
　　文物经营者应当在完成交易前向交易对象告知前款内容，其中，文物购销经营者应当在经营场所设置明显的中文、英文告知标志。
　　第十七条　文物经营许可证每年验审一次，验审不得收费。
　　文物经营许可证未按规定报验，或经验审不合格的，省文物主管部门可予以注销。
　　第十八条　有关个人、单位违反本办法第六条规定，违法收藏出土文物，或逾期不向文物主管部门登记有关文物的，由公安部门依法予以处罚，并追缴其文物。
　　第十九条　有下列情形之一的，由工商行政管理部门没收其非法所得和非法转让、经营的文物，可以并处５０００元以上２００００元以下罚款：
　　（一）违反本办法第五条第二款、第八条规定，未经登记擅自转让文物，或者未取得文物经营许可证擅自从事文物购销经营的；
　　（二）违反本办法第十二条规定，超越经营范围经营文物的。
　　第二十条　有下列情形之一的，由文物主管部门责令改正、追回文物，可以酌情并处２０００元以上２００００元以下罚款：
　　（一）违反本办法第十一条规定，不具备规定条件的拍卖企业擅自经营文物拍卖的；
　　（二）拍卖企业违反本办法第十三条第一款规定，未经文物主管部门鉴定、许可而进行文物拍卖活动的；
　　（三）文物经营者违反本办法第十四条规定，逾期不报或虚报登记清册的。
　　第二十一条　文物购销经营者超越经营范围经营文物，情节严重的，由文物主管部门吊销其文物经营许可证。
　　文物购销经营者有下列行为之一的，由文物主管部门在年审时注销其文物经营许可证：
　　（一）连续６个月以上不报登记清册的；
　　（二）严重虚报登记清册的；
　　（三）因各种违法情形，在连续２个年审年度中被处罚３次以上的。
　　第二十二条　文物购销经营者在交易中不按照本办法第十五条规定开具发票的，由税务部门依法处罚。
　　第二十三条　从事文物流通管理工作的人员，有下列行为之一的，由其所在部门、单位或上级机关给予批评教育并依法给予行政处分：
　　（一）在鉴定、办证、年审、检查、处罚等管理活动中滥用职权、谋取私利，损害国家利益或行政相对人合法权益的；
　　（二）不严格执行本办法，玩忽职守，对文物流通管理工作造成严重损失的。
　　从事文物流通管理工作的单位有前款规定行为的，对单位予以通报批评，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处分。
　　第二十四条　有关单位、个人违反本办法，其行为构成犯罪的，依法追究刑事责任。
　　第二十五条　文物主管部门实施处罚的罚没款应当按规定上缴国库。依法没收的文物，经鉴定符合国家规定馆藏标准的，移交国有文物收藏单位收藏；不符合标准的，由省文物主管部门委托拍卖企业拍卖，所得款项按规定上缴国库。
　　第二十六条　当事人认为行政管理部门的具体行政行为侵犯其合法权益的，可以按照《中华人民共和国行政复议法》和《中华人民共和国行政诉讼法》的规定，申请行政复议或者提起行政诉讼。
　　第二十七条　本办法自２００２年５月１日起施行。